Курсовая работа на тему Кредит сущность функции структура Множественность и универсальность кредитно финансовых институтов 3

Содержание


Введение 3
1. Сущность кредита и кредитных отношений. Ссудный капитал: источники образования. Ссудный процент: закономерности развития 4
2. Функции и формы кредита. Кредитный механизм 11
3. Виды и функции банков. Факторы, определяющие динамику движения денежной массы 14
4. Рынок кредитных ресурсов в России: перспективы развития 19
Заключение 24
Список литературы 27


Введение

Тема моей курсовой работы «Кредит: сущность, функции, структура. Множественность и универсальность кредитно-финансовых институтов».
Актуальность выбранной мною темы заключается в том, что с развитием в нашей стране рыночных отношений у предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли.
Объектом исследования является кредитная система.
Предметом – кредит, кредитно-финансовые институты.
Цель работы – исследование сущности кредита и кредитно-финансовых институтов.
Выполнение данной цели определяется решением следующих задач:
Исследовать понятие «кредита», его сущность.
Рассмотреть понятие «кредитно-финансовый институт».
Исследовать основные типы финансовых институтов.
Термин «финансы» произошел от латинского слова «finansia», что в переводе означает «денежный платеж». Таким образом, финансы непосредственно связаны с деньгами.
В настоящее время наблюдается некоторое пересечение полномочий и задач финансовых институтов, что может быть и бывает источником ролевых конфликтов в финансовой системе. Например, известны дискуссии по распределению функций и сфер ответственности при аттестации специалистов и лицензировании юридических лиц в части их работы на рынке ценных бумаг и т.д.
Для написания данной работы были использованы учебные материалы как отечественных, так и зарубежных авторов, таких как Жуков Е. Ф., Грачева Е. Ю., Кидуэлл Д. С., Ковалев В. В., Крейнина М.Н., Дробозина Л. А.и др.
1. Сущность кредита и кредитных отношений. Ссудный капитал: источники образования. Ссудный процент: закономерности развития

Сложнейшим теоретическим аспектом кредита является исследование его сущности как фундаментальной системообразующей категории рыночной экономики.
В «Капитале» Маркс охарактеризовал кредит как ссудный капитал экономики. Действительно, в банках концентрируются средства отдельных вкладчиков, которые объединяются в огромную денежную массу, принимающую форму банковского капитала. Этот капитал в виде кредита поступает в оборот функционирующих индивидуальных капиталов предпринимателей, многократно расширяя их масштабы. Таким образом, марксистское определение кредита акцентировано на его роли в капитализации экономики. Советские экономисты охарактеризовали кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Это определение акцентировано на микроэкономическом значении кредита при кредитовании отдельных хозяйственных структур. Современные американские, европейские и российские экономисты рассматривают кредит как товары и деньги, предоставляемые в долг. При простоте и доступности это определение представляет собой поверхностный взгляд на кредит, так как в нем отражены его родовые признаки, видимые лишь на поверхности экономики. Иначе говоря, оно не отражает глубинных экономических процессов, в которых участвует кредит.
Главная особенность приведенных исследований состоит в том, что в них проанализированы только отдельные, а не все стороны кредита, определяющие его сущность. Эти исследования не дают ответа на вопросы, к какой форме собственности относятся эмиссионные ресурсы, как возникают ресурсы кредитования, почему эмиссия денег носит кредитный характер, на каких уровнях банковских систем строятся кредитные отношения и с какой целью предоставляется кредит.
В этой связи кредит, на наш взгляд, следует квалифицировать как ссудный капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории.
Небанковские специализированные институты являются частью финансово-кредитной системы.
К ним относятся:
– ссудо-сберегательные учреждения,
– финансовые компании,
– пенсионные фонды,
– инвестиционные компании,
– кредитные союзы,
– благотворительные фонды,
– страховые компании.
Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых капиталистических странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, ряд специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и , следовательно, делать долгосрочные инвестиции.
Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.
Указанные институты ведут острую конкуренцию между собой как за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций.
Страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложение их в акции. Судо-сберегательные ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита и вложений в недвижимость , а также в области инвестирования ив государственные ценные бумаги. Финансовые компании соперничают со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании , пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции. Кроме того, все виды этих учреждений конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения.
Ссудо-сберегательные учреждения.
Судо-сберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения. Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство в городах и сельской местности. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90 % , а также вложений в государственные ценные бумаги (центрального правительства и местных органов власти).
Судо-сберегательные ассоциации носят в основном кооперативный характер, так как базируются преимущественно на взносах пайщиков.
В последние годы ссудосберегательные ассоциации представляют серьезную конкуренцию коммерческим и сберегательным банкам в борьбе за привлечение сбережений населения. Это достигается путем установления высокого процента, а также в результате стремления населения с помощью данных учреждений решать жилищную проблему. В настоящее время число пайщиков ассоциаций составл