Курсовая на тему Оценка вероятности разорения страховых компаний - 2

Содержание


Введение 3
1. Экономическая сущность и роль страхования в обеспечении стабильности общественного производства 5
1.1. Экономическая сущность страхования 5
1.2. Функции страхования 6
1.3. Функции страхования в современной экономике 8
1.4. Основные нормативные акты, регулирующие страховые правоотношения 9
1.5. Динамика страхового рынка России в 2009 г 13
2. Понятие актуарных расчётов и их значение для страхования рисков 20
3. Расчет рисковых тарифов страхования 23
3.1. Расчет тарифной нетто-ставки по рисковым видам страхования 23
3.2. Примеры применения методик 30
4. Примеры расчетов страховой суммы, стоимости, страховой премии и франшизы 35
Заключение 40
Список используемой литературы 41
Приложения 45

Введение

В условиях преодоления негативных последствий глобального финансового кризиса, поразившего мировую экономическую систему, роль страхования как финансового механизма компенсации ущерба от реализации различных рисков, безусловно, трудно переоценить. Именно подверженность риску служит предпосылкой для создания и деятельности страховых компаний.
Как известно, главным условием эффективного функционирования страхового рынка является надежность его участников-страховщиков. Поддержание способности каждого страховщика, действующего на рынке, своевременно и в полном объеме выполнять взятые на себя обязательства, т. е. его финансовой устойчивости, является отправной точкой для фактического проявления и реализации функций страхования.
При этом современное состояние финансов страховых организаций требует поиска новых форм и методов повышения их конкурентоспособности и финансовой устойчивости, поэтому сейчас становится очевидной необходимость создания систем более эффективной оценки финансового состояния страховой компании и повышения уровня ее финансовой устойчивости.
Нахождение вероятности разорения страховой компании является одной из важнейших задач страховой математики, на основе которой строятся основные актуарные концепции оценки финансовой устойчивости, понимаемой не только как отсутствие банкротства, но и как его недопущение.
Цель работы – дать понятие математическому анализу рисков в страховании, проанализировать методики расчета.
Задачи исследования: рассмотреть экономическую сущность и роль страхования в современных рыночных отношениях; дать понятие актуарным расчетам и определить их значение для страхования рисков; проанализировать существующие методики актуарных расчетов.
1. Экономическая сущность и роль страхования в обеспечении стабильности общественного производства

1.1. Экономическая сущность страхования

Страхование является особым видом экономических отношений, призванным обеспечить страховой защитой людей, их дела от различного рода опасностей.
Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.
Если потребность в защите порождается страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.
Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

1.2. Функции страхования

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны между собой. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:
1.Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.
2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.
3. Предупреждение и минимизация ущерба.
Первая функция – это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещении.
Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора.
При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать
Вторая функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (правила страхования проверяются на соответствие действующему законодательству в процессе лицензирования страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования – предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

1.3. Функции страхования в современной экономике

Страхование играет важнейшую роль при возмещении ущербов, потребность в нём возрастает вместе с развитием экономики и цивилизованности социальных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивая непрерывность общественного воспроизводства. Через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что выражается в его основной функции – рисковой. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у этого лица возникает чувство уверенности и защищенности.
Страховые компании проводят широкую систему мер предупредительного характера, направленных на снижение вероятности наступления страхуемого ими риска и уменьшения убытков от него, что проявляется в предупредительной (превентивной) функции страхования. В интересах страховщика израсходовать какую-то часть денежных средств на предупреждение ущерба (например, при страховании автомобилей от угона превентивным мероприятием будет считаться установка сигнализации, а при страховании от пожара – приобретение огнетушителей и специальных датчиков контроля теплового излучения), которые помогут избежать страхового случая и, следовательно, сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия экономически целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай.
Страхование реализует сберегательную (накопительную) функцию через внесение страховых взносов тысячами разных людей и организаций. Страховые компании могут накапливать в своем распоряжении огромные суммы денег. Это происходит в результате того, что между уплатой страховых взносов и страховыми выплатами имеется промежуток времени. Эти средства вместе с уставным капиталом страховщики инвестируют в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, недвижимость и другие объекты, что означает также инвестиционную функцию страхования. Через эту функцию страховые организации способствуют развитию производства и экономики.
Функция социальной защиты населения реализуется через медицинское страхование, пенсионное страхование, страхование от несчастных случаев и некоторые другие виды страхования. Развитая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных неблагоприятными событиями, необходимость компенсации ущерба от которых в ином случае легла бы на государственный, региональный, муниципальный бюджеты.
Страхование выполняет инновационную функцию, уменьшая риски при освоении новых дорогостоящих технологий. Ущерб от этих рисков порой может достигать десятки и сотни миллионов рублей. По мере ускорения научно-технического прогресса и усиления конкуренции на рынке данная функция страхования становится исключительно важной. Страхование снимаете предпринимателя риски нововведений, усиливает его готовность к освоению инноваций и соответственно повышает конкурентоспособность его предприятия на рынке.

1.4. Основные нормативные акты, регулирующие страховые правоотношения

Правовые нормы, регулирующие страховые отношения, содержатся в нормативных актах различной отраслевой принадлежности (конституционном, административном, налоговом, экологическом и других отраслях права). Однако приоритетное значение имеют акты гражданского законодательства. Совокупность нормативных актов, содержащих страховые нормы, образует комплексное, межотраслевое по своей природе законодательство о страховании. Гражданско-правовые источники страхового права представляют собой определенную систему, центральное место в которой занимает ГК. Нормы ГК регулируют лишь гражданско-правовые страховые отношения – обязательства по страхованию, устанавливая для любой их разновидности общие правила. При этом страховые обязательства урегулированы ГК исчерпывающе, и, таким образом, они не могут включаться в предметную сферу каких-либо иных законов.
Нормативные акты, регулирующие страховые правоотношения:
Общестраховое законодательство
Гражданский Кодекс РФ Глава 48. «Страхование»
Закон РФ №4015-1 от 27 ноября 1992 г. «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 22.04.2010).
Нормативно-правовые акты, регулирующие обязательное страхование гражданс