Курсовая работа на тему Привлечение и использование банковского кредита

Содержание


Введение 3
Глава 1. Анализ российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса 5
1.1. Объем и динамика рынка 5
1.2. Структура кредитных продуктов малому и среднему бизнесу 8
Глава 2. Теоретические аспекты привлечения и использования банковского кредита 11
2.1. Понятие и сущность банковского кредита, как банковского продукта 11
2.2. Управление привлечением и использованием банковского кредита 15
Глава 3. Привлечение и использование банковского кредита ООО «РЕД» 21
3.1. Характеристика финансового состояния ООО «РЕД 21
3.2. Анализ привлечения банковского кредита ООО «РЕД» 32
Заключение 38
Список используемой литературы 41

Введение

Юридические лица категории малого, среднего, а в особенности крупного бизнеса, являются основой национальной экономики. В свою очередь, государство и коммерческие банки посредством механизма кредитования должны способствовать удовлетворению финансовых потребностей таких предприятий. Это очень важно в особенности для компаний категории среднего бизнеса, ведь средний бизнес – это наиболее динамичная и подвижная категория клиентов. У нее есть огромный потенциал для перехода в категорию крупных клиентов. Укрупняясь, сектор компаний среднего бизнеса способен стать «золотой серединой», которая позволит создать оптимальное соотношение эффективности и рискованности банковского кредитования. Именно коммерческий банк должен помогать перерасти среднему бизнесу в крупный. Это стало еще более актуальным моментом в посткризисных финансовых условиях, когда все компании, абсолютно разные по величине, ощутили нехватку в финансовых ресурсах.
Изучению проблем банковского кредитования крупного и среднего бизнеса посвятили свои труды такие ученые, финансисты, как В. В. Геращенко, Д. С. Кидуэлл, О. И. Лаврушин, Н. Л. Маренков, Ф. Мишкин, Р. Миллер, Р. Л. Петерсон, А. М. Тавасиев, К. Р. Тагирбеков, Г. А. Тосунян, В. А. Челноков, Г. Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и многие другие.
Цель работы – рассмотреть порядок привлечения и использования банковского кредита.
Для достижения цели в работе ставились следующие задачи:
Провести анализ российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса;
Рассмотреть теоретические аспекты привлечения и использования банковского кредита;
Изучить пример привлечения и использования кредита ООО «РЕД».
Объект исследования – ООО «РЕД».
Предмет исследования – привлечение и использование банковского кредита ООО «РЕД».
Теоретической и методологической основой послужили фундаментальные и прикладные исследования российских и зарубежных авторов по теории финансов, банковского дела, кредитованию, публикации в периодической печати, данные Интернет – изданий, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, материалы научно-практических конференций и семинаров, посвященные вопросам банковского кредитования среднего и крупного бизнеса, мнения специалистов теоретиков и практиков и другие источники, имеющие отношение к теме курсовой работы.
При выполнении работы использовались принципы диалектической логики, системного и структурного подходов, экономико-статистических группировок, сравнения, графического представления результатов исследования и другие.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.
Глава 1. Анализ российского рынка кредитования малого и среднего бизнеса

1.1. Объем и динамика рынка

Для коммерческих банков оптимальным критерием разделения бизнеса по объему является сумма годового оборота денежных средств компании и ее потребность в финансировании. Как правило, это суммы свыше 500 млн. рублей и свыше 75 млн. рублей соответственно. Значимым критерием отнесения заемщика к определенной категории бизнеса отмечается годовая выручка: средний бизнес – от 30 до 100 млн. рублей, крупный бизнес – свыше 100 млн. рублей. Для каждого банка данные критерии градации могут различаться, что дает банкам дополнительные механизмы привлечения клиентов за счет эффективного использования ресурсов и разработки дифференцированных продуктовых линеек.
Опираясь на положения Программы развития экономики Российской Федерации до 2020 года, можно сказать, что объемы банковского кредитования среднего и крупного бизнеса должны увеличиться к 2015 году более чем в два раза – до 75% ВВП, а совокупные активы российского банковского сектора – превысить 115-120% ВПП. Это еще раз говорит о большой роли банковского кредитования среднего и крупного бизнеса и совершенствования механизма его кредитования. С этой целью необходимо проработать механизмы формирования в ключевых отраслях и регионах страны системы гарантийных фондов долгосрочных банковских кредитов для вовлечения средств в экономический оборот и увеличения кредитных портфелей российских банков.
На основании статистики, приводимой агентством «Секвойя Кредит Консолидейшн», за последние три года объем российского рынка кредитования среднего и крупного бизнеса увеличился в 5,5 раза, а объем просроченной задолженности – в 13 раз. Следовательно, на первое место среди принципов формирования кредитного портфеля должно ставиться его качество. Доля кредитования среднего и крупного бизнеса первой пятеркой ведущих банков России, отражена на рисунке 1.



Рис.1. Доля пяти ведущих российских коммерческих банков в сегменте
среднего и крупного корпоративного кредитования с 2007 по 2012 год, %

В ходе анализа становится видна динамика, отражающая темпы роста кредитования коммерческими банками клиентов категории среднего и крупного бизнеса в России, отраженная на рисунке 2 [14].


Рис.2. Темпы роста банковского кредитования среднего и крупного
бизнеса в России с 2001 года по 2012 год, %

Следовательно, экономика России и система кредитования среднего и крупного бизнеса все еще находится в состоянии стагнации. В процессе кредитования современные коммерческие банки используют ряд организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Совокупность этих приемов, как частных действий по организации кредитного процесса, его регулирования в соответствии с принципами кредитования, называется механизмом кредитования.
В 1 полугодии 2013 года кредитование малого и среднего бизнеса продолжило замедляться. Портфели банковских кредитов МСБ выросли на 8,4% в 1 полугодии 2013 года (10,0% за аналогичный период прошлого года), до 4,9 трлн рублей. При этом, если сравнивать темп прироста портфелей МСБ в период с 01.07.2012 по 01.07.2013, он составил 15,3%, против 22,7% за период с 01.07.2011по 01.07.2012. За аналогичный период кредитование крупного бизнеса выросло на 11%, розничный сегмент – на 34%. Основными факторами торможения кредитования МСБ выступили снижение темпов роста «кредитных фабрик» и ослабление спроса со стороны предприятий на фоне замедления экономического роста [10].


Рис. 3. Темп прироста портфелей МСБ

1.2. Структура кредитных продуктов малому и среднему бизнесу

В 1 полугодии 2013 года продуктовая линейка кредитов для МСБ, как и в 2012-м, продолжила свое движение в сторону конвейерных продуктов. Спрос со стороны клиентов на пакетные предложения продолжает оставаться стабильно высоким, в то время как предложения подобных услуг сейчас в дефиците. только 38% опрошенных банкиров уже предлагают своим клиентам комплексные тарифы обслуживания в рамках кредитования. Более трети опрошенных (41%) планируют внедрить тарифы комплексного обслуживания МСБ уже до конца 2013 года. Еще 14% респондентов указали, что планируют запускать подобный продукт в 2014 году. Рост интереса к комплексному обслуживанию отмечают и представители страхового рынка. «Востребованность «коробочных» страховых продуктов, максимально адаптированных к рынку МСБ с упрощенной системой андеррайтинга, минимальным пакетом документов и сроком заключения договора, в последнее время только увеличивается.
Распространение «кредитных фабрик» привело к заметному изменению структуры портфелей банков. Так, доля кредитов, выданных торговому сектору, в 1 полугодии 2013 выросла на 2 п. п., до 51% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Заметно снизилась срочность портфеля: доля кредитов до одного года, выданных в 1 полугодии 2013 года, составила 69% (56% в 1 полугодии 2012-го), доля ссуд свыше трех лет составила всего 11% (в основном ее обеспечивают госбанки). На рынке продолжилось смещение в сторону «простых» кредитных продуктов, которые в первую очередь предоставляются заемщикам из сферы торговли. Дополнительно на структуру кредитных портфелей повлияли снижение риск-аппетита банков из-за опасений по поводу кризиса ликвидности и начавшаяся в 2013 году стагнация в экономике.
Таким образом, на рынке предложения «длинных» денег нет, но и спрос на них невелик. В условиях макроэкономической нестабильности субъекты МСБ предпочитают не начинать новые проекты. Подобный «перекос» в сторону коротких кредитов торговым компаниям не только снижает доступность финансирования для производственных предприятий, но и косвенно стимулирует импорт, оказывая давление на и без того слабую динамику ВВП.


Рис. 4. Качество роста продолжило ухудшаться: рынок двигают вперед кредиты торговым предприятиям [10]

Глава 2. Теоретические аспекты привлечения и использования банковского кредита

2.1. Понятие и сущность банковского кредита, как банковского продукта

Банковский продукт, как отмечалось, – это конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную свою услугу нуждающемуся в ней конкретному клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических,, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с данным клиентом, единую и завершенную технологию его обслуживания. Таким образом, банковский продукт – это некая более или менее оригинальная банковская технология, придуманная и используемая в данном банке, т.е. определенное умение его сотрудников, которым другие банки могут владеть («тиражирование» технологий), а могут и не владеть. То есть банковские продукты всегда в чем-то отличны, уникальны, поскольку создаются разными людьми и рассчитаны, как правило, на неповторимые потребности, возможности и запросы самых разных клиентов [8].
Сказанное о производительном и творческом характере банковской деятельности больше всего, пожалуй, относится именно к кредитной деятельности. Почти в каждом случае кредитования банки создают более или менее различающиеся технологии кредитования, устраивающие