Курсовая работа на тему Методы оценки кредитоспособности клиентов Ханты-Мансийского банка физические лица

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК 5
1.1. Организационная характеристика 5
1.2. Экономическая характеристика (все основные экономические показатели деятельности банка за два года проанализировать 2011-2012, обязательно нужны таблицы и рисунки разные, графики, не более 7 штук каждых) 9
ГЛАВА 2. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ В ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК 24
2.1. Организация процесса оценки кредитоспособности клиентов банка 24
2.2. Характеристика уровня оценки кредитоспособности клиентов банка 32
2.3. Предложения по улучшению методов оценки кредитоспособности клиентов банка 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 53
СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 56

ВВЕДЕНИЕ

В период с по проходил(а) преддипломную производственную практику в ОАО «Ханты-Мансийский Банк».
Целью данной практики было закрепление теоретических знаний и получение нового практического опыта. Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:
1. Формирование базовых профессиональных знаний, умений и навыков посредством знакомства с деятельностью ОАО «Ханты-Мансийский Банк» и его функциональных подразделений;
2. Закрепление теоретических и практических знаний, полученных в ходе обучения на общепрофессиональных и специальных дисциплинах;
Оценка кредитоспособности заемщиков банка является многоступенчатым процессом, занимающим для различных кредитных продуктов от 15 минут до недели. Этот процесс может производиться как вручную, так и одной или несколькими связанными в цепь системами либо совмещением данных методов. Проверка производится на основании заполненной клиентом анкеты при подаче заявки на кредит и с уч?том информации, найденной в различных информационных массивах по данному клиенту. При этом глубина проверки сильно варьируется для каждой сделки на основании многих факторов.
Соответствие потенциального заемщика требованиям банка проверяется с помощью следующих операций:
– проверка благонадежности потенциального заемщика;
– скоринговая оценка;
– оценка финансового положения заемщика.
Целью данной работы является изучение и анализ данного процесса и разработка программного комплекса, реализующего одну из ступеней оценки клиента, а именно проверку благонадежности.
Следует отметить, что данная тема недостаточно освещена в периодической печати, публикации на данную тему, характеризующие систему оценки показателей Банка России либо зарубежных Центробанков очень редки и малоинформативны.
Часть описанных показателей, касающихся работы ОАО «Ханты-Мансийский банк» были рассчитаны самостоятельно, был проведен анализ динамики ряда показателей, сделаны соответствующие самостоятельные выводы.
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

1.1. Организационная характеристика

Открытое акционерное общество Ханты-Мансийский банк, создан в соответствии с решением Учредительного собрания учредителей от 30 июня 1992 и Учредительным договором от 29 июня 1992 года с наименованием «Ханты-Мансийский банк возрождения и развития народов Севера».
В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 18 февраля 1994 года (протокол № 12) фирменное наименование Банка изменено на «Ханты-Мансийский банк возрождения и развития народов Севера – акционерное общество открытого типа» [13].
Банк является правопреемником Открытого акционерного общества «Коммерческий Восточно-Европейский Сибирский Банк» по всем его правам и обязанностям и отвечает по всем обязательствам последнего в отношении всех его кредиторов и должников, включая и обязательства, оспариваемые сторонами.
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации.
Банк в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным Законом «Об акционерных обществах», Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», иными федеральными законами, нормативными актами Банка России, настоящим уставом.
Сегодня Ханты-Мансийский банк – универсальная кредитная организация федерального значения, имеющая диверсифицированную ресурсную базу и осуществляющая весь спектр операций на финансовом рынке. Действуют 13 филиалов, а так же более 140 дополнительных, кредитно-кассовых и операционных офисов и операционных касс. Функционирует представительство в г. Прага.
В рамках данного отчета по практике рассмотрим акционерный коммерческий Ханты-Мансийский банк.
В первую очередь необходимо отметить, что исследуемый банк действует на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций от 03 октября 2002 года и имеет регистрационный номер 1481.
Ханты-Мансийский банк – один из крупнейших региональных банков России. Банк входит в список 30 ведущих отечественных и 1000 крупнейших банков мира. Структура банка включает головной офис в Ханты-Мансийске, 18 филиалов, более 130 дополнительных офисов, представительства в Праге (Чешская Республика) и в Екатеринбурге. Клиентами банка стали около40 тысяч юридических лиц. В отделениях банка ежегодно обслуживаются порядка 2,5 миллионов человек, открыто свыше 700 тысяч карточных счетов.
Основной акционер кредитно-финансовой организации: Ханты-Мансийский автономный округ – ЮГРА, представляемый Департаментом по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа – Югры (ОГРН 1038600002275, дата регистрации 17.04.2003). На сегодняшний день его доля в общем объеме акций банка составляет 44,2%[12].
Ханты-Мансийский банк уделяет особое внимание работе с частными клиентами и предоставляет широкий спектр банковских продуктов и услуг для физических лиц: кредитование; вклады; банковские карты; денежные переводы; коммунальные платежи; операции с ценными бумагами; индивидуальные банковские сейфы; монеты; расчетно-кассовое обслуживание; депозитарий; удостоверяющий центр; рекламные акции; операции с векселями; дисконтная программа.
Но и так же банк представляет широкий спектр финансовых услуг организациям всех отраслей экономики, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса.
Банк берет во внимание специфику деятельности каждого клиента и предоставляет финансовые услуги с учетом его потребностей – для успешного ведения и развития бизнеса. Принципы Банка в работе с корпоративными клиентами – эффективные решения, новейшие технологии, индивидуальный подход, высокие стандарты обслуживания. Опыт и профессионализм в работе позволили Банку завоевать доверие более чем 30 тысяч организаций и компаний.
Управление ОАО «Ханты-Мансийского Банка» осуществляется на базе определенной организационной структуры. Структура предприятия и его подразделений определяется предприятием самостоятельно. При разработке организационной структуры ОАО «Ханты-Мансийского Банка» предусмотрено эффективное распределение функций управления по подразделениям.
В ОАО «Ханты-Мансийском банке» структура управления построена на линейно-функциональной схеме, предполагающей наличие нескольких уровней управления и групп работников, различающихся как по квалификации, так и по уровню дифференциации заработной платы[3].
Структура и штатное расписание утверждаются в составе структуры и штатного расписания Филиала. Штатное расписание и структура могут изменяться по мере изменения выполняемых им задач.
Отдел ценных бумаг, кредитный отдел, валютный отдел занимаются обслуживанием клиентов на коммерческих началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы.
В кредитный отдел входят 3 работника – начальник отдела и 2 экономиста. Данный отдел концентрирует всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспечением ссуд, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению. Работники данного подразделения рассматривают заявки на получение кредита, включая экспертизу контрактов, анализ финансового состояния заёмщиков, их уставных документов. Один из экономистов данного отдела занимается привлечением и управлением ресурсами (депозитами), привлекаемых для осуществления активных операций. Кроме того, как и в любом банке, здесь предполагается создание кредитного комитета, куда входят работники банка: директор, начальник кредитного отдела, главный бухгалтер, начальник отдела по ценным бумагам, юрист. Комитет создан для повышения уровня и качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных отношений, координации в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам.
Казначейство занимается проведением операций на финансовых рынках, а также управлением ликвидностью банка. Чаще всего в структуру Казначейства входит управление межбанковских операций, управление корреспондентских отношений, управление ценных бумаг, валютное управление и пр.
Бухгалтерия обеспечивает учёт внутрибанковских расходов, учёт собственной деятельности как коммерческого предприятия.
Отдел автоматизации является техническим блоком, обеспечивающим электронную обработку данных.
Далее идет блок финансово-аналитических подразделений – служба внутреннего контроля, управление рисками и планово-экономическое управление. Служба внутреннего контроля осуществляет проверку соблюдения подразделениями банка нормативных и внутренних документов. Управление рисками осуществляет контроль за основными видами банковских рисков. Планово-экономическое управление – разработку, контроль и исполнение бюджета. Обслуживающие (так называемые поддерживающие) общебанковские подразделения – департамент информационных технологий, юридическое управление, управление рекламы, АХО осуществляют обслуживание бизнесовых подразделений в рамках своей специализации. И наконец, последнюю группу составляют общебанковские административные подразделения – служба безопасности, управление делами, аппарат управления и пр.

1.2. Экономическая характеристика (все основные экономические показатели деятельности банка за два года проанализировать 2011-2012, обязательно нужны таблицы и рисунки разные, графики, не более 7 штук каждых)

Анализ экономических нормативов будет осуществляться по следующим направлениям:
– сравнение фактических значений показателей с нормативным (критериальным) значением;
– рассмотрение динамики изменения анализируемого показателя;
– выявление факторов, оказавших влияние на показатели.
Рассмотрим размеры деятельности банка в 2012 и 2013 годах в таблице 1.

Таблица 1 – Размеры деятельности
Показатель
2012 г.
2013 г.
Отношение 2013 г. к 2012 г., %

Активы банка
6 215 226
7242151
116,52

Собственные средства банка
1247620
1474846
118,21

Кредитный портфель
4340426
6167994
142,11

Численность работников, чел
3500
4000
114,29

Уставный капитал
100000000
100000000
0,00

Среднегодовая величина основных фондов
1096156
1096161
100

Прибыль, тыс. р.
544400
804485
147,77

Рентабельность, %
0,44
0,48
109,09


Рассмотрим данные на рисунке 1.


Рис. 1. Показатели деятельности банка

Показатели деятельности банка стабильны и растут. Отмечается незначительный прогрес, провдем более детальный анализ изучив состав и структуру активов банка.

Таблица 2 – Состав и структура активов
Показатель
2012 г.
2013 г.
Отношение 2013 г. к 2012 г., %


сумма, тыс.р.
уд. вес, %
сумма, тыс.р.
уд. вес, %


Денежные средства и средства, размещенные в ЦБ РФ
599241
9,64
87562
1,21
-8,43

Обязательные резервы в ЦБ РФ
344545
5,54
120595
1,67
-3,88

Драгоценные металлы
922186
14,84
989837
13,67
-1,17

Ссуды банкам
3793604
61,04
5446397
75,20
14,17

Ссуды клиентам
200003
3,22
183500
2,53
-0,68

Финансовые активы
61828
0,99
50162
0,69
-0,30

Основные средства и НМА
228246
3,67
310386
4,29
0,61

Прочие активы
65573
1,06
53712
0,74
-0,31

Итого
6215226
100
7242151
100
0,00


В целом по банку наблюдается уменьшение активов. Как свидетельствуют данные табл. 2 структура актива баланса сложилась следующим образом:
– ссудная и приравненная к ней задолженность увеличилась на 14,14% (банкам), по остальным ссудам уменьшились, но незначительно;
– денежные средства уменьшились на 8,43 %, это произошло за счет не потери прибыли, а увеличения выдачи кредитов банкам.
В ходе эффективной реализации кредитной политики банком на продолжении ряда лет удерживается растущая динамика основных характеристик кредитного портфеля.
Рассмотрим показатели таблицы 2 наглядно на графике 2.




Рис. 2. Динамика структуры и состава актива банка

Структура кредитного портфеля по срокам размещения по отношению к прошлому году остается без существенных изменений с преобладанием кредитов – кредиты банкам, выданные на срок два года, составляют 68 %, на срок более года – 32 %.
Далее рассмотрим и проанализируем состав и структуру пассива банка в таблице 3.

Таблица 3 – Состав и структура пассивов
Показатель
2012 г.
2013 г.
Отношение 2013 г. к 2012 г., %


сумма, тыс.р.
уд. вес, %
сумма, тыс.р.
уд. вес, %


Средства кредитных организаций
117737
2,412
1019
0,017
-2,40

Средства клиентов
4134382
84,70
5855882
95,70
11,00

В т. ч вклады физических лиц
2710673
55,53
3589203
58,66
3,13

Выпущенные долговые обязательства
597157
12,23
249212
4,07
-8,16

Прочие обязательства

31793
0,65
11192
0,18
-0,47

Резервы под возможные потери
216
0,004
1721
0,028
0,02

Итого
4881285
100
6119026
100
100


В целом структура пассива банка в течение 2013 к 2012 году претерпела существенные изменения. Значительно сократились средства кредитных организаций на 2,4%. Увеличились доли вкладов населения, что свидетельствует об укреплении доверия к банку. Объем вкладов в 2013 году по сравнению с 2012 годом возрос на 11%.. Долговые обязательства банка уменьшились, что так же показывает положительный результат. Увеличились, но незначительно резервы. На графике 3 наглядно покажем динамику пассивов баланса банка.



Рис. 3. Динамика структуры и состава пассива


Изучив состав и проанализировав структуру пассивов и активов банка, далее рассмотрим состав и структуру доходов.

Таблица 4 – Состав и структура доходов
Статья доходов
2012 г.
2013 г.
Отношение 2013 г. к 2012 г., %


сумма, тыс.р.
уд. вес, %
сумма, тыс.р.
уд. вес, %


Процентные доходы, в т.ч.:
346819
63,7
538097
66,9
3,20

по ссудам и средствам в банках
213569
39,23
457810
56,91
17,68

по ссудам, предоставленным клиентам
133250
24,47
80287
9,99
-14,48

по ценным бумагам с фиксированным доходом
10969
2
4263
0,5
-61,1

других источников
-
-
-
-
-

Непроцентные доходы, в т.ч.:
197581
36,3
266388
33,1
-3,20

от операций с иностранной валютой
182393
33,5
255825
31,8
-1,70

комиссионные доходы
180
0
714
0,1
0,10

прочие
4039
0,7
5586
0,7
0,00

Итого
544400
100
804485
100
100


Полученные результаты анализа состава и структуры доходов представим графически на рисунке 4.



Рис. 4. Динамика структуры и состава доходов

По данным таблицы 4 в 2013 году доля процентов по полученным ссудам увеличилась на 3,2%, что положительно отражается на работе банка. Так же произошло уменьшение непроцентных доходов на 3,2%. В целях получения максимальной прибыли в современных условиях банки расширяют целый комплекс платных услуг и прочих нетрадиционных операций. В общих чертах, картина доходов банка не изменилась.
Расходы коммерческого банка