Контрольная на тему Контрольная работа 110215-02

Содержание
Задание 1 3
Задание 2 5
Задание 3 20
Список использованной литературы 22

























Задание 1
12 апреля текущего года частный предприниматель А.К.Арефьев представил в банк все необходимые документы для открытия расчетного счета в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. Заключен договор банковского счета №3214.Выписки по лицевому счету выдаются ежедекадно -1,11,21 числа каждого месяца.
Требуется:
1.Присвоить номер лицевому счету, открытому А.К.Арефьеву – физическому лицу-предпринимателю. На данном балансовом счете зарегистрировано 56 лицевых счетов, контрольный ключ – 1.
2.Зарегистрировать счет в книге регистрации открытых лицевых счетов.


















Задание 2
16 апреля акционерным коммерческим банком «Стандарт» (г.Иваново) совершены следующие операции:
1)Получено письменное согласие ЗАО «Авиатор» для исправления выявленной при проверке лицевых счетов ошибочной бухгалтерской проводки от 10 апреля: по платежному поручению №100 иногородней фирмы «Вереск» сумма 5100 рублей зачислена вместо расчетного счета ОАО «Автор» №40701810900000000325 на расчетный счет «Авиатор» №40702810600000000325.
2)На счет ЗАО «Авто» по платежному поручению №401 объединения «Русь» (расчетный счет 40702810100000000123, открыт в банке-корреспонденте в г.Волгограде, корсчет №30110810500000000068, БИК 041801987) зачислены средства в сумме 22 000 рублей.
3)По окончании срока доначислены проценты по срочному вкладу В.С.Сорокиной. проценты в сумме 200 рублей и сумма вклада выдана наличными.
4)В установленный срок не погашена задолженность по кредиту, выданному В.П.Лисицыну, и проценты в сумме 250 рублей.
5)В связи с поступлением средств на счет ЗАО «Авто» произведена оплата расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на счете (счет получателя-Управления Федерального казначейства - №4010181020000001002 открыт в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ г.Иваново)
6)В установленный срок в связи с закрытием договора прекращена задолженность по кредиту, выданному ОАО «Полюс». Уплачены проценты в сумме 800 рублей. Восстановлена сумма со счета резерва на возможные потери, образованного ранее в размере 1 %.
7)По заявлению ЗАО «Авто» выставлен покрытый аккредитив №212 на сумму 3600 рублей для расчетов с иногородним поставщиком (расчетный счет №40702810100000000987, открыт в банке г.Твери, корреспондентский счет №30101819500000000456, БИК 042803456)
8)С расчетного счета ОАО «Полюс» на депозитный счет перечислены средства в сумме 50000 рублей на срок 60 дней.
9)По заявлению ОАО «Полюс» выдана расчетная чековая книжка. На основании его платежного поручения перечислено 18000 рублей в качестве гарантии выданных чеков.
10)По вкладу П.В.Громова в связи с закрытием счета начислены проценты в сумме 80 рублей. Сумма вклада и проценты выплачены из кассы наличными.
11)Банк «Стандарт» возвратил кредитные ресурсы в сумме 100000 рублей, предоставлены ему на 5 дней банком «Титан» в счет договора открытой кредитной линии. Продолжающим действие договором установлен лимит задолженности в сумме 150 000рублй.
12)Банк России в связи с внутримесячным снижением нормативов обязательных резервов переведены банку «Стандарт» денежные средства в суме 5000 рублей.
13)По объявлению на взнос наличными №69 Л.П.Коротковой, кассиром ЗАО «Авто», внесена выручка от реализации про