Курсовая работа на тему Организация кредитного процесса в банке

Тип работы: курсовая работа
Тема: «Организация кредитного процесса в банке»

Содержание


Введение 3
1 Теоретические основы организации кредитного процесса в банке коммерческого банка 5
1.1 Понятие и функции кредитной политики коммерческого банка 5
1.2 Общие положения организации кредитного процесса в банке 8
2 Анализ и диагностика организации кредитного процесса в ЗАО КБ «Русский Стандарт» 14
2.1 Основные положения кредитной политики ЗАО «Банк Русский Стандарт» 14
2.2 Особенности работы с заемщиками – юридическими лицами 16
2.3 Особенности работы с заемщиками – физическими лицами 25
3 Направления совершенствования диагностики кредитоспособности заёмщиков ЗАО КБ «Русский Стандарт» 32
3.1 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заёмщика 32
3.2 Методические основы создания статистической базы данных клиентов ЗАО КБ «Русский Стандарт» 35
3.3. Построение модели определения рейтинга кредитной заявки 38
Заключение 42
Список использованных источников 44
Введение

В условиях кризиса ликвидности в связи с ростом общей нестабильности рынков и углублением процессов глобализации возрастает уровень рисков невозвратности кредитов хозяйствующими субъектами. Кризис на финансовых рынках США и Европы привел к росту ставок на привлечение средств зарубежных инвесторов для банков нашей страны. Это, в свою очередь, вызывает изменение условий при выдаче кредитов и требований при оценке кредитоспособности потенциальных заемщиков и возрастание неудовлетворенности спроса на кредитные ресурсы. Банки вынуждены пересматривать критерии и условия выдачи кредитов. Ключевым моментом для определения вероятности привлечения банковских кредитов является то, что организации обязаны посмотреть на себя глазами банкиров и установить, насколько их финансовое состояние удовлетворяет требованиям банка. Это обусловливает необходимость научного осмысления и обоснования принципов, подходов, разработки методов и моделей, позволяющих оценить финансовое состояние при оценке кредитоспособности отдельных организаций. Значимость оценки кредитоспособности возрастает в современных условиях на фоне экономического кризиса, повышения дефицита ресурсов, усиления конкуренции среди хозяйствующих субъектов.
Актуальность совершенствования инструментария оценки кредитоспособности организаций определяется объективными потребностями и возможностями его практического использования. При использовании предложенного инструментария повышается вероятность привлечения заемных средств для организаций и улучшается качество оценки кредитоспособности заемщиков банками.
Целью исследования является разработка теоретико-методических основ организации кредитного процесса в банке.
В соответствии с поставленной целью исследование направлено на решение следующих задач:
– раскрыть сущность организации кредитного процесса в банке как условия управления кредитным риском банка;
– провести исследование зарубежного и отечественного опыта применения моделей организации кредитного процесса в банке, выявить достоинства, недостатки и основные проблемы их применения;
– оценить значимость нормативов финансовых индикаторов для оценки кредитоспособности организации;
– предложить методику определения пороговых значений финансовых коэффициентов с учетом отрасли и размера организации;
– разработать комплекс дискриминантных моделей для оценки кредитоспособности организаций на основе требований регламентов коммерческих банков.
Объектом исследования является оценка организации кредитного процесса в банке ЗАО КБ «Русский Стандарт».
Предметом исследования является оценка организации кредитного процесса в ЗАО КБ «Русский Стандарт».
Теоретической и методологической основой исследования является применение базовых принципов и методов научного познания, использование методов финансового анализа, финансового менеджмента и методов экономической статистики в процессе оценки финансового состояния и кредитоспособности организации.
Информационную базу составляют монографии и статьи по теме отечественных и зарубежных авторов, опубликованные в научных и периодических изданиях; данные, полученные из официальных изданий и статистических сборников; материалы научных семинаров, конференций по исследуемой проблеме; данные годовой бухгалтерской отчетности организаций, а также материалы Интернета и информационно-справочных систем «Гарант», «Консультант +».
1 Теоретические основы организации кредитного процесса в банке коммерческого банка

1.1 Понятие и функции кредитной политики коммерческого банка

Кредитная политика коммерческого банка – это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.
Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации [11, с. 165].
Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.
Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.
К общим функциям относятся:
Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.
Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.
Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.
Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.
Факторы кредитной политики. Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.
Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:
макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;
потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;
состояние и уровень развития денежного рынка страны;
кредитная политика конкурентов – других коммерческих банков;
ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.
В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности. К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:
квалифицированность банковского персонала;
обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;
готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;
процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;
потенциальные и уже существующие заемщики банка.
Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:
разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;
управление кредитным риском;
управление кредитным портфелем.
Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:
определение общих положений и целей кредитной политики;
создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка;
организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора;
осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом [11, с. 167].
Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка – это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, в то время как тактика – конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

1.2 Общие положения организации кредитного процесса в банке

Особенность современной системы банковского кредитования заключается в ее зависимости не только от собственных и привлеченных средств банка, но и от специальных нормативов, устанавливаемых центральным банком. Существенным признаком кредитования является договорная основа. Банк заключает с клиентом кредитный договор, в котором оговариваются права и обязанности сторон. В условиях переходного периода банки постепенно отошли от принципа отраслевого подхода при выборе схемы кредитования предприятий и организаций. Преобладающим стал принцип унифицированного (единообразного) порядка кредитования, при котором отраслевые особенности организации выдачи и погашения ссуд зачастую сглаживаются.
В процессе кредитования можно выделить: подготовительный этап; этап рассмотрения кредитного проекта; этап оформления кредитной документации; этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования.
1. На подготовительном этапе, представляющем собой переговоры между клиентом и банком, изучаются возможности предоставления кредита.
В процессе этих переговоров необходимо: установить, насколько соответствует данная сделка кредитной политике банка; определить цель кредита; выбрать соответствующие вид и метод кредитования; на основе предварительного анализа финансового положения предприятия оценить уровень кредитного риска; оперативно принять решение по данной кредитной заявке; в случае положительного решения проконсультировать клиента по поводу предоставления документов, необходимых для оформления ссуды.
2. На этапе рассмотрения кредитного проекта анализируется предоставленная потенциальным заемщиком финансовая отчетность, а также другая документация. Основной задачей на данном этапе является заключение о возможности предоставления ссуды, сделанное на основе всесторонней оценки кредитоспособности заемщика и объекта кредитования.
Существуют два способа принятия решения о выдаче кредита: централизованный и децентрализованный. Централизованный способ используется в небольшом или среднем банке, децентрализованный – в крупном банке. При децентрализованном способе решение о выдаче кредита может приниматься: либо посредством последовательного одобрения; либо посредством одобрения кредитным комитетом. В первом случае вопрос последовательно решается сначала на уровне кредитного отдела, а затем высшего руководства банка. В случае рассмотрения на заседании кредитного комитета вопросы, связанные с условиями кредитования, прорабатываются заранее. Часто кредитные комитеты занимаются рассмотрением только крупных кредитных проектов[14, с. 133].
3. На этапе оформления кредитной документации работники
банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).
4. На этапе использования кредита осуществляется: наблюд