+7(996)961-96-66
+7(964)869-96-66
+7(996)961-96-66
Заказать помощь

Курсовая на тему Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов

ОПИСАНИЕ РАБОТЫ:

Предмет:
ИНВЕСТИЦИИ
Тема:
Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов
Тип:
Курсовая
Объем:
32 с.
Дата:
11.03.2010
Идентификатор:
idr_1909__0002956
ЦЕНА:
480 руб.

384
руб.
Внимание!!!
Ниже представлен фрагмент данной работы для ознакомления.
Вы можете купить данную работу прямо сейчас!
Просто нажмите кнопку "Купить" справа.

Оплата онлайн возможна с Яндекс.Кошелька, с банковской карты или со счета мобильного телефона (выберите, пожалуйста).
ЕСЛИ такие варианты Вам не удобны - Отправьте нам запрос данной работы, указав свой электронный адрес.
Мы оперативно ответим и предложим Вам более 20 способов оплаты.
Все подробности можно будет обсудить по электронной почте, или в Viber, WhatsApp и т.п.
 

Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов - работа из нашего списка "ГОТОВЫЕ РАБОТЫ". Мы помогли с ее выполнением и она была сдана на Отлично! Работа абсолютно эксклюзивная, нигде в Интернете не засвечена и Вашим преподавателям точно не знакома! Если Вы ищете уникальную, грамотно выполненную курсовую работу, курсовую, реферат и т.п. - Вы можете получить их на нашем ресурсе.
Вы можете заказать курсовую Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов у нас, написав на адрес ready@referatshop.ru.
Обращаем ваше внимание на то, что скачать курсовую Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов по предмету ИНВЕСТИЦИИ с сайта нельзя! Здесь представлено лишь несколько первых страниц и содержание этой эксклюзивной работы - для ознакомления. Если Вы хотите получить курсовую Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов (предмет - ИНВЕСТИЦИИ) - пишите.

Фрагмент работы:





Тема 27. Методика оценки кредитоспособности заемщиков кредитных ресурсов

Содержание


Введение 3
1. Понятие кредитоспособности и существующие подходы (методы) ее оценки 4
2. Этапы оценки кредитной заявки заемщика с точки зрения кредитоспособности 11
3. Методики расчета кредитоспособности заемщика, их сравнительная характеристика 15
Заключение 27
Список использованных источников 29


Введение

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, для его снижения используются различные методики анализа финансового состояния заемщиков.
Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков.
Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности.
Существует множество методик оценки качества заемщиков – методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения кредита.
Применяемые в настоящее время и рекомендуемые способы оценки кредитоспособности заемщика опираются, главным образом, на анализ его деятельности в предшествующем периоде и ориентированы, в основном, на решение расчетных задач.
При всем значении таких оценок они не могут исчерпывающе характеризовать кредитоспособность потенциального заемщика в прогнозе.
Таким образом, актуальность рассмотренной в работе темы определяется не только важностью механизма оценки кредитоспособности заемщика на современном этапе, но и неоднозначностью существующих подходов, необходимостью выбора одного, наиболее эффективного в данной ситуации метода, из множества существующих.
Цель работы: рассмотреть существующие методики оценки кредитоспособности заемщика.
При написании работы решению подлежали следующие задачи:
– проанализировать понятие кредитоспособности и существующие подходы (методы) ее оценки;
– рассмотреть этапы оценки кредитной заявки заемщика с точки зрения кредитоспособности;
– охарактеризовать методики расчета кредитоспособности заемщика.
Вопросы оценки кредитоспособности в настоящее время широко освещаются в учебной и периодической литературе, которые и использовались при написании данной курсовой работы.
1. Понятие кредитоспособности и существующие подходы (методы) ее оценки

Банк, являясь в первую очередь коммерческой организацией и преследуя целью извлечение прибыли, должен таким образом организовать свою деятельность по привлечению и предоставлению средств, чтобы, добиваясь главной цели – получения прибыли, способствовать в то же время подъему экономики страны и росту благосостояния населения. Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему.
К факторам, зависящим от клиента, относятся характер кредитной сделки и кредитоспособность. Характер кредитной сделки диктуется репутацией заемщика и его потребностями в объеме кредита, его сроке, способе обеспечения возвратности. В учебной и периодической литературе встречаются различные подходы к формулировке понятия «кредитоспособность». Сравнительный анализ существующих трактовок понятия «кредитоспособности» представлен в таблице 1.1.


Таблица 1.1 – Различные формулировки понятия «кредитоспособность»

Определение
Источник

1
2

Кредитоспособность – оценка возможностей клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку
Банковское дело : Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой, М. : Экономистъ, 2005. – 751 с. – С. 302.

Кредитоспособность – это способность предприятия исполнить полностью и своевременно свои обязательства по кредитному договору – то есть погасить кредит и уплатить проценты за его пользование.
Сальников К. Кредитоспособность и платежеспособность – есть ли разница?//Банковское дело в Москве. – 2006. – № 8. – С.7.


Под кредитоспособностью следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние организации, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора
Евсеева А.Ю. Оценка кредитоспособности организации-заемщика//Налоговое планирование. – 2005. – № 3. – С.10.


Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам)
Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 672 с. – С.322.



Кредитоспособность связана с платежеспособностью.
Платежеспособность характеризуется своевременным погашением всех долгов и, значит, платежеспособность – более широкое понятие, включающее и кредитоспособность [48].
Между платежеспособностью и кредитоспособностью есть одно существенное различие. Предприятие погашает свои долговые обязательства за счет свободных денежных средств на счетах. Погашение ссудной задолженности возможно и за счет других (не первичных) источников:
– выручки от реализации заложенного имущества;
– средств поручителей и гарантов;
– средств страховых обществ;
– средств депозитного вклада.
Реализуя принцип обеспеченности возвратности ссуд, банк рассчитывает (даже при низкой платежеспособности заемщика) на полное или хотя бы частичное погашение ссудной задолженности за счет вторичных источников.
Оценка кредитоспособности заемщика – одно из наиболее важных направлений деятельности кредитных специалистов. Так как кредитоспособность зависит от многих факторов, то необходима комплексная оценка всех причин и обстоятельств, определяющих текущее и будущее положение предприятия, в том числе влияния факторов, не имеющих количественных оценок.
Получение достоверных, полных и объективных результатов анализа кредитоспособности заемщика возможно в случае реализации системного и комплексного подходов к исследованию конкретного хозяйствующего субъекта.
В процессе комплексного анализа особое внимание должно уделяться изучению всех сторон деятельности организации и детальной оценке взаимосвязей отдельных разделов анализа, а также показателей и факторов производства. Необходимость проведения анализа кредитоспособности заемщика диктуется кредитной политикой и интересами банка. Банк должен знать, способен ли заемщик возвратить денежные средства с учетом процентов, имеет ли он перспективы развития, насколько велик риск банка, чем обеспечен возврат кредита.
Финансовый анализ позволяет получить общее представление о финансовой ситуации, в которой находится заемщик (прежде всего отсечь тех, кому кредит явно не будет предоставлен), на основе стандартной информации легко стандартизируемыми методами, без привлечения квалифицированного персонала.
Однако необходимо четко осознавать ограничения, налагаемые на результаты финансового анализа его информационной базой. Они носят объективный характер и не могут быть преодолены в реальной практике кредитного анализа (то есть при заданных затратах времени и усилий), но должны обязательно учитываться при использовании данных анализа финансовой отчетности для принятия кредитных решений [47].
Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. Сущность понятия «кредитоспособность» и его содержание в разные периоды трактовались по-разному.
Проблемы кредитоспособности активно разрабатывались советскими экономистами в периоды развития экономики страны: в 20-е годы в период нэпа и с конца 80-х годов, с началом проведения экономических реформ.
В условиях нэпа экономисты использовали при оценке заемщиков понятие «кредитоспособность», в содержание которого включали: некоторые аспекты оценки кредитоспособности заемщика; способность к совершению кредитной сделки; возможность своевременного возврата полученной ссуды.
В качестве элементов кредитоспособности главным образом рассматривались [16]:
– правоспособность (дееспособность) заемщика;
– организационная прочность хозоргана и качество управления им;
– постановка бухгалтерского учета и отчетности;
– финансовая устойчивость (платежеспособность);
– наличие обеспечения по ссудам;
– способность заемщика получать доход, достаточный для погашения ссуды и процентов.
Причем три первых элемента относили к внебалансовым факторам, которые оказывают существенное влияние на оценку кредитоспособности в целом.
Свертывание нэпа, кредитная реформа (1930 -1932 гг.) коренным образом изменили экономические отношения в стране. В последующем практически во всех документах по организации кредитных отношений присутствовали такие элементы оценки банком кредитоспособности заемщика, как его правоспособность, платежеспособность, доходность, наличие достаточного обеспечения по ссудам и т. д.
К настоящему времени зарубежными коммерческими банками были опробованы разные системы оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем и существуют по сей день в мировой практике. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в каче