Курсовая на тему Коммерческие банки и их функции

Содержание


Введение 3
Глава 1. Сущность и эволюция коммерческих банков 4
1.1. Предпосылки возникновения и эволюция банков 4
1.2. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков 10
Глава 2. Роль коммерческих банков в современной экономике 21
2.1. Типы коммерческих банков, функционирующих в современных экономических условиях 21
2.2. Современные тенденции развития банковской системы рф 27
Заключение 34
Список используемой литературы 35


Введение

Современная банковская система составляет технологическую основу международных валютно-кредитных отношений.
С ее использованием осуществляется подавляющее большинство разнообразных валютно-кредитных операций.
Для России, которая на протяжении последнего десятилетия стремится к интеграции в мировое хозяйство, совершенствование банковской системы, приведение её в соответствие с мировыми требованиями, является одним из способов привлечения инвестиций в национальную экономику и создания конкурентоспособной на мировом рынке экономики.
В связи с этим значительный интерес представлю вопросы исторического развития банковской деятельности в мире.
Именно этим и объясняется актуальность рассмотренного в курсовой работе вопроса.
Актуальность определила цель работы: проанализировать возникновение, сущность и развитие коммерческих банков..
При написании работы решались следующие задачи:
– проанализировать предпосылки возникновения и сущность коммерческих банков;
– рассмотреть виды банков и их значение для экономики;
Предметом исследования являются коммерческие банки на различных этапах их развития.
Объектом исследования в работе выступает деятельность субъектов исследования – банковских институтов – в современных валютно-финансовых отношениях.
Глава 1. Сущность и эволюция коммерческих банков

1.1. ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ЭВОЛЮЦИЯ БАНКОВ

Исторически банковское дело возникло и развивалось на базе капитала, приносящего проценты. Ростовщический капитал начал использоваться еще при распаде первобытно-общинного строя. Богатеющие представители верхушки власти давали средства взаймы. Развитие ростовщического капитала и положило начало банковскому делу.
В системе причин образования банков как институтов публичного кредита следует разделять общие и конкретно-исторические, специфические для каждой страны.
Общие причины создания банковской системы характеризуют потребность в ней и возможности, потенциал развития.
Потенциал развития банковского дела определяется общим уровнем прелости рыночной экономики, специализацией функций предпринимательства, масштабами распространения денежных отношении.
Необходимость развития банковской сети обусловливается потребностями:
1) борьбы с ростовщичеством, удешевлением стоимости кредитования;
2) распространения безналичных расчетов;
3) конвертации видов и форм денег;
4) ускорения оборота общественного капитала;
5) эффективного использования свободных денежных средств.
Наряду с общими моментами всегда проявляются конкретно-исторические обстоятельства при решении того или иного вопроса. Эти особенные моменты могут быть связаны:
1) с усилившимся дефицитом государственного бюджета и поиском более дешевых внутренних источников заимствования в такой ситуации, когда иные себя исчерпали;
2) с проведением реформ в области государственного управления финансами, например с таможенной реформой.
В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие отдельные функции банков, В исторической литературе есть указания на то, что такие банки функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. Они выполняли разные операции – от комиссионных операций по покупке-продаже и осуществления платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выполнения роли поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Например, в VIII в. до н.э. вавилонский банк принимал денежные вклады, предоставлял кредиты, даже выпускал банковские билеты – гуду. В Вавилоне бурными темпами развивалось ростовщичество и меняльное дело. Государство уже тогда пыталось юридически регулировать кредитные отношения и защищать интересы ростовщиков.
В Греции банковские операции первоначально осуществлялись жрецами. В связи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность в кредите, что и вызвало развитие банковских операций. Афиняне занимались своим обменным промыслом, сидя за столиком на рынке, отсюда и пошло название «трапезиты» от греческого слова «трапеза» (стол). Следует отметить, что банковские операции осуществлялись не только частными банкирами, но и храмами. Древние храмы в Греции являлись своеобразными банками, местом хранения денег. Интересно отметить, что термин «монета» берет начало от одного из имен Юноны, при храме которой еще в III в. до н.э. находился монетный двор Юноны (ее второе имя Монета).
Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны.
Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, принимал денежные вклады, предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должник а, выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика. Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкирами Игиби, – роль советчика и доверенного лица при составлении рапного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.
По мере роста международной торговли развивалось меняльное дело. Возникали меняльные конторы, которые представляли собой учреждения, специализирующиеся на обмене денег.
Чеканка различными феодалами собственных монет и частая их порча потребовали обмена различных валют. Обмен местной валюты на иностранную и наоборот – основная функция таких контор.
Меняльные конторы также являлись предшественниками банков. Исходные позиции развития банковского дела были определены в деятельности менял в Средние века в Италии. Само слово «банк» происходит от итальянского «banko», что переводится как «денежный стол» или «скамья менялы».
Одним из первых банков в современном понимании термина был созданный в 1407 г. Банк Генуи. Учреждения, имеющие черты банков, впоследствии возникли в крупных торговых центрах, таких как Нидерланды, Германия.
Вслед за менялами, которые обменивали деньги и принимали их на хранение, пришли банкиры – возникла профессия банкиров. Первоначально банкиры отличались от менял тем, что наряду с участием в платежах стали давать деньги в долг.
Таким образом, истоки современного банковского дела можно видеть в деятельности учреждений, выполнявших некоторые функции банков в древности, и менял в Средние века.
Для появления современных банков потребовался достаточно длительный период развития. Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:
I этап – от античности до возникновения Венецианского банка;
II этап – с 1156 г. до учреждения Английского банка – 1694 г.;
III этап – с 1694 г. до конца XVIII в.;
IV этап – с начала XIX в. до настоящего времени.
Охарактеризуем эти этапы подробнее.
Первый этап – этап зарождения банковской деятельности – уже рассматривался ранее. Основу денежного предпринимательства в этот период заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии. В Древнем Риме действовали около 50 сравнительно крупных ассоциаций и около 800 ростовщических и меняльных контор, конкурировавших с ассоциациями за мелкого заемщика.
Резкое разграничение ростовщических и собственно кредитных сделок возможно было только при переходе в процессе развития международной торговли к кредитным деньгам (векселям) и проведении на их основе операций по учету получивших распространение переводных векселей.
В 1156 г. действовавшее в течение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа Венеции приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последующие создаваемые товарищества (банки) будучи частными и являясь собственностью богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса. Таким образом, формирование Венецианского банка завершился первый этап развития банковской деятельности в мире.
Второй этап развития банковской деятельности характеризовался тем, что Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела стало проявляться в процессе развития торговых связей между государствами.
В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие торговые дома (товарищества полного или товарищества на вере). В рамках «Священной Римской империи» (конгломерат независимых государств был закреплен в 1648 г.) торговые дома развернули кредитную экспансию.
Во Франции в XII-XVI вв. также предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады).
Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно домогались приема в залог только крупных закладов.
В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.
В течение XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе. Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке собственных национальных государств, а позднее – и без нее по мере концентрации и централизации денежного капитала.
Окончанием второго этапа развития банковской деятельности и началом третьего считается 1694 г. – год образования Банка Англии.
В Англии долго существовали частные эмиссионные банки. Банкнотное обращение частных банков имело существенные недостатки (необходимость постоянного приема и выпуска; отношения между банком и приобретающими банкноты не носили личного характера; обладатели банкнот часто не в состоянии были судить о кредитосп