Курсовая работа на тему Сущность функции и формы кредита

Содержание


Введение 3
Глава 1. Кредит: сущность, функции и формы. Краткий обзор 4
§ 1.1. Сущность и функции кредита 4
§ 1.2. Основные формы кредита 12
Глава 2. Сущность кредита и его элементы 18
§ 2.1. Кредит, как экономическая категория 18
§ 2.2. Субъекты кредитных отношений 19
§ 2.3. Объект кредитных отношений 20
§ 2.4. Ссудный процент 21
§ 2.5. Цена кредита 21
Глава 3. Основные принципы кредита 22
§ 3.1. Возвратность кредита 23
§ 3.2. Срочность кредита 23
§ 3.3. Платность кредита 24
§ 3.4. Обеспеченность кредита 24
§ 3.5. Целевой характер кредита 25
§ 3.6. Дифференцированность кредита 25
Глава 4. Функции и роль кредита 25
§ 4.1. Перераспределительная функция 26
§ 4.2. Функция экономии издержек обращения 26
§ 4.3. Функция замещения наличных денег кредитными 27
§ 4.4. Функция ускорения концентрации капитала 27
§ 4.5. Стимулирующая функция 27
§ 4.6. Роль кредита в экономике 28
Глава 5. Основные формы и виды кредита 29
§ 5.1. Коммерческий кредит 29
§ 5.2. Банковский кредит 31
§ 5.3. Потребительский кредит 34
§ 5.4. Государственный кредит 34
§ 5.5. Международный кредит 35
§ 5.6. Виды кредита 37
Заключение 38
Список используемой литературы 42


Введение

В данной работе рассматривается тема "Сущность, функции и формы кредита". Кредит - форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других возникает потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита.
Кредит выражает совокупность экономических отношений, возникающих по поводу использования в обороте, временно свободных денежных средств. Непрерывный кругооборот капитала в процессе воспроизводства приводит к возникновению потребности в деньгах, которая определяется необходимостью осуществления затрат на подготовку производства, его организацию, а также реализацию произведенных товаров, работ, услуг.
Потребность в деньгах имеет неравномерный характер. Часть денежных средств может временно оставаться свободной у одного субъекта экономических отношений, потребность в деньгах у другого может превышать объем находящихся в его распоряжении денег. Кредит - это важная форма расширения предложения денег в экономике.
Цель моей работы - проанализировать роль и значение кредита, его сущность и принципы, рассмотреть, какие функции выполняет кредит, привести характеристику различных разновидностей кредита, т.е. изучить его формы.
Кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляция временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов;
- перераспределение денежного капитала;
- экономия издержек обращения;
- ускорение централизации и концентрации капитала;
- регулирование экономики.
Формы кредита - это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Существуют различные формы кредита:
1) коммерческий кредит - предоставляется в товарной форме одним предприятием другому в виде отсрочки платежа;
2) банковский кредит - предоставляется в денежной форме банками и другими кредитными учреждениями;
3) потребительский кредит - предоставляется торговыми компаниями и кредитными организациями для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа; кредит предоставляется в товарной и денежной формах;
4) государственный кредит - предоставляется государством различным субъектам; от государственного кредита следует отличать государственный заем; в этом случае кредитором выступают юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты, а заемщиком - государство;
6) международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Рассмотрим подробнее сущность, функции и формы кредита.

Глава 1. Кредит: сущность, функции и формы. Краткий обзор

§ 1.1. Сущность и функции кредита

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежных средств, отданных в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика:
Кредитные отношения предполагают как минимум наличие двух субъектов: кредитора и заемщика. Первый этап их формирования характеризуется прямыми отношениями между владельцем свободных денежных средств и заемщиком, при которых кредит является формой ростовщического капитала. Второй этап характеризуется наличием трех субъектов, т.е., кроме кредитора и заемщика, на рынке ссудных капиталов появляются специализированные посредники - банки, которые аккумулируют свободные финансовые ресурсы и передают заемщикам на платной основе.
Первым источником ссудного капитала были временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам для последующей капитализации и извлечения прибыли.
По мере развития капиталистического способа производства, расширения сферы безналичных расчетов и соответственно расширения участия в них банков возник новый источник - средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталу, амортизационный фонд предприятий, предназначенный для обновления, расширения и восстановления производственных фондов; часть оборотного капитала в денежной форме, высобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат; денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой заработной платы; прибыль, идущая на обновление и расширение производства.
В зависимости от уровня развития рыночных отношений главенствующее значение приобретает to первый, то второй источник. Так, в России на современном этапе ссудный капитал в основном формируется за счет второго источника - в силу того, что, во-первых, не все банки России имеют право на операции с физическими лицами, а во-вторых, по законодательству все юридические лица хранят свои денежные средства на расчетных счетах в кредитных учреждениях, остатками по которым последние пользуются без согласия владельца. Причем использование данных ресурсов фактически бесплатно или плата взимается в минимальном размере.