Часть диплома на тему Хеджирование и методы управления рисками в строительной компании - 2

Содержание


Глава 3. Разработка и реализация программы по снижению рисков 3
3.1. Особенности принятия решений в условиях риска и неопределенности ООО СК «Энергострой» 3
3.2. Организационно-экономические мероприятия по хеджированию рисков 8
Список используемой литературы 25

Глава 3. Разработка и реализация программы по снижению рисков

3.1. Особенности принятия решений в условиях риска и неопределенности ООО СК «Энергострой»

Оценим эффективность управленческого решения ООО СК «Энергострой» принимаемого в условиях неопределенности. При принятии решений в условиях отсутствия информации о вероятности появления тех или иных событий используются критерии и правила: максимин (максимум из минимума) – выбор альтернативы из всех худших значений; максимакс (максимум из максимума) – выбор альтернативы с лучшим значением; минимакс (минимизация сожалений по поводу упущенной прибыли) и правило Гурвица (правило оптимизма-пессимизма). Рассмотрим проблему принятия управленческого решения в условиях неопределённости спроса на строительные услуги. В условиях неопределённости директору рассматриваемого предприятия необходимо принять решение.
Возможны следующие варианты решений ООО СК «Энергострой»:
а1: Продолжать оказывать строительные услуги, соответствующую по качеству и количеству средним выпускам.
а2: Добиться снижения цены путём снижения издержек на данную строительную услугу и увеличить объём оказания строительных услуг на 10%.
а3: Улучшать качество строительных услуг (с соответственным увеличением цены) при снижении объёма строительных услуг на 15%.
а4: Улучшать качество строительных услуг (с соответственным увеличением цены) при снижении объёма строительных услуг на 20%.
В таблице 3.1. приведены прогнозируемые показатели прибыли (в рублях) по каждой альтернативе в зависимости от изменения спроса на строительные услуги.
Таблица 3.1 – Прогнозируемые показатели прибыли
Альтернатива/Спрос
Низкий
Средний
Высокий

а1
4 000
7 000
10 000

а2
6 000
8 000
9 500

а3
5 000
9 000
12 000

а4
3 000
4 000
12 000


Выберем необходимое решение, используя критерии и правила принятия управленческих решений в условиях неопределённости. По правилу максимин (критерий Ваальда) из данных альтернатив выбираем ту, которая при самом неблагоприятном состоянии спроса имеет наибольшее значение прибыли. С этой целью в каждой сточке матрицы фиксируем альтернативы с самым маленьким значением прибыли, и из отмеченных минимальных выбираем максимальное. Результаты расчётов представлены в таблице 3.2.
Таблица 3.2 – Выбор альтернатив по критерию Ваальда
Альтернатива/Спрос
Низкий
Средний
Высокий
mini

а1
4000
7000
10000
4000

а2
6000
8000
9500
6000Виомед

а3
5000
9000
12000
5000

а4
3 000
4 000
12 000
3 000


Максимумом минимальных значений является значение прибыли для альтернативы а2. Следовательно, руководствуясь правилом Ваальда, следует принять вторую альтернативу. В соответствии с правилом максимакс выбирается альтернатива с наивысшим достижимым значением прибыли. Используя это правило, определяют максимальные значения для каждой строки и выбирают наибольшее из них. Данные расчётов представлены в таблице 3.3.
Таблица 3.3 – Выбор альтернатив в соответствии с правилом максимас
Альтернатива/Спрос
Низкий
Средний
Высокий
mini

а1
4000
7000
10000
10000

а2
6000
8000
9500
9500

а3
5000
9000
12000
12000Виомед

 а4
3 000
4 000
12 000
3 000

Следуя правилу максимакса, необходимо выбрать третью альтернативу. В отличие от максимина минимакс (критерий Севиджа) ориентирован на минимизацию не столько потерь, сколько сожалений по поводу упущенной прибыли. Расчёт минимакса происходит в четыре этапа: находится лучший результат каждой графы в отдельности; определяется отклонение от лучшего результата каждой отдельной графы; для каждой строчки матрицы сожалений находится максимальное значение; выбирается решение, при котором максимальное сожаление будет меньше других. Результат расчётов представлен в таблице 3.4.
Таблица 3.4 – Расчет по критерию Севиджа
Альтернатива/Спрос
Низкий
Средний
Высокий
mini

а1
2 000
2 000
2 000
2000

а2
0
1 000
2 500
2500

а3
1 000
0
0
1000Виомед

 а4
1 000
1 000
2 000
3 000

В данном случае следует выбрать третью альтернативу. В соответствии с правилом Гурвица, которое называют также правилом оптимизма-пессимизма, оптимальную альтернативу рассчитывают с помощью коэффициента оптимизма ?. Учитывая боязнь риска, целесообразно задавать ?=0,3. Наибольшее значение целевой величины и определяет необходимую альтернативу. Расчётные данные представлены в таблице 3.5.

Таблица 3.5 – Выбор альтернатив в соответствии с правилом Гурвица
Альтернатива/Спрос

Низкий

Средний

Высоки