Курсовая на тему Роль электронных средств платежа в совершенствовании безналичных расчетов в России на примере банка Таврический

Содержание


Введение 3
ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА 5
1.1. Электронные средства платежа: понятие, сущность и виды 5
1.2. Особенности проведения электронных платежей в российских банках 11
ГЛАВА 2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА 14
2.1. Показатели использования электронных средств платежа в России 14
2.2. Динамика показателей электронных средств платежа г. Санкт-Петербурга 23
ГЛАВА 3.ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА В БАНК «ТАВРИЧЕСКИЙ» (ОАО) 26
3.1. Анализ и оценка динамики финансовых результатов Банка «Таврический» (ОАО) в области использования электронных средств платежа за 2007-2009 гг. 26
3.2. Проблемы и перспективы Банка «Таврический» (ОАО) в области использования электронных средств платежа 31
Заключение 35
Список используемой литературы 36
Приложение 38

Введение

В данной работе рассматривается тема: «Роль электронных средств платежа в совершенствовании безналичных расчетов в России на примере Банк «Таврический» (ОАО)"».
Развитие надежной и эффективной национальной системы безналичных платежей оказывает влияние на задачи в области монетарной политики, финансовой стабильности и общего экономического роста государства. Одним из инструментов решения этих задач является развитие системы безналичных платежей, в частности развития электронных средств платежа. Уровень развития безналичных операций, проведенных с использованием электронных средств платежа, определяет степень интегрированности банковской системы и общества, степень развитости экономики и степень доверия населения к банковской системе.
Исследованиям проблем функционирования платежных систем безналичных расчетов посвящены работы таких зарубежных экономистов, как: С.Л. Брю, Д. Ван Хуз, Э. Дж. Долан, Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл Р. Дж., К.Р. Макконнелл, Т. Маршалл, Р. Лерой Миллер, Б.Д. Саммерс.
Однако комплексное исследование, которое раскрывало бы содержание и специфику платежных систем электронных средств платежа в России, в настоящий момент отсутствует, что подтверждает актуальности выбранной нами темы.
Цель курсовой работы – проанализировать роль электронных средств платежа в совершенствовании безналичных расчетов в России на примере Банк «Таврический» (ОАО)".
Для достижения цели в работе были поставлены следующие задачи:
1. Исследовать особенности электронных средств платежа;
2. Провести сравнительный анализ динамики показателей использования электронных средств платежа в банках Г..Санкт-Петербурга;
3. Изучить особенности применения электронных средств платежа в банке ОАО «Таврический».
Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся в процессе формирования и функционирования электронных средств платежа.
Объектом исследования выступает система электронных платежей, как неотъемлемая часть рынка розничных безналичных платежей.
Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам развития электронных средств платежа, практика функционирования российских и международных системы электронных платежей, материалы научно-практических конференций по данной тематике.
Методологическую основу работы составляют диалектический метод исследования теоретических аспектов темы, взаимосвязи и взаимообусловленности; системный подход ко всем изучаемым процессам и явлениям, который реализован посредством таких общенаучных методов, как научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа.
Информационной базой исследования послужили статистические материалы Федеральной службы по статистике, аналитические обзоры и сведения Банка России, материалы банка ОАО «Таврический», информационные материалы научно-практических конференций и семинаров, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати, размещенные в сети Интернет.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.
ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА

1.1. Электронные средства платежа: понятие, сущность и виды

В последние годы новые электронные технологии в банковской системе нашей страны переживают бурное развитие. Сферу осуществления электронных расчетов в настоящее время следует выделить особо в силу принципиальной новизны и ряда существенных преимуществ, в частности безопасности, и удобства в применении.
Система электронных платежей – в широком смысле – система расчетов, заключения контрактов и перевода денег с помощью средств электронной коммуникации.
Система электронных платежей – в узком смысле – комплекс аппаратных и программных средств, предназначенных для осуществления безналичных расчетов и других кредитно-финансовых операций.
В Российской Федерации электронные расчеты «начали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей – во взаимоотношениях коммерческих банков со своей клиентурой (уровень банк– клиент) и в межбанковских расчетах (уровень банк– банк)». Правовой основой их осуществления является договор на расчетно-кассовое обслуживание с использованием документов в электронной форме, который представляет собой разновидность договора банковского счета, предмет его составляют услуги по осуществлению безналичных платежей с использованием в ряде случаев расчетно-кассовых документов в электронной форме. На сегодняшний день использование электронных расчетов в банковской практике получает все более широкое распространение.
Феномен безналичных электронных платежных систем (далее ЭПС) состоит в качественном изменении материально-технической базы, технической модернизации – переводе учета безналичных денег с бумажного носителя в более эффективную электронную форму. Экономическая суть же остается прежней – механизмы и принципы расчетов, структура безналичной системы неизменны в течении уже нескольких веков. Новым безналичным инструментом стали электронные средства платежа.
Электронные средства платежа (рис. 1) – электронные носители информации, в том числе платежные карты, и (или) процедуры ввода информации в технические устройства, в том числе платежные терминалы и банкоматы, позволяющие клиентам оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать платежные распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств с открытием банковского счета или без открытия банковского счета в соответствии с требованиями Гражданского кодекса Российской Федерации.










Рис. 1. Виды электронных средств платежа
Банковская пластиковая карта – это персонифицированный платежный инструмент, оснащенный информационным носителем, позволяющий своему держателю совершать транзакции, связанные с движением денежных средств со своего карт – счета посредством специализированных электронных устройств.
Данное определение учитывает, что, будучи платежным инструментом электронной формы стоимости, которая непосредственно не представлена материальным носителем, банковские карты могут быть нематериальными. То есть совершать транзакции со своего карт – счета в некоторых случаях можно лишь указывая информацию о карте. Так, при оплате через Интернет достаточно знать реквизиты карты, причем платежная система Visa International ещё в прошлом веке ввела свой продукт, специально предназначенный для расчетов в сети Internet – Visa-Virtuon.
Банковская пластиковая карта позволяет своему держателю распоряжаться денежными средствами, размещенными на счете в форме балансового остатка. При этом держатель карты может распоряжаться либо денежными средствами своего счета, либо денежными средствами, предоставленными ему эмитентом в качестве кредита. Последний случай есть пример использования кредитной карты. Но и здесь денежные средства, предоставляемые в качестве кредита, переводятся с текущего карт – счета эмитента, поэтому истинность данного определения не зависит от вида пластиковой банковской карты.
Также следует отдельно подчеркнуть, что транзакции по пластиковым картам осуществляются посредством специальных электронных устройств. В этой части определения содержится указание во-первых, на важное отличительное свойство электронных денег (обращаться с помощью определенных технических средств), а во-вторых, на тот факт, что различные электронные устройства являются посредниками между участниками платежных отношений. Последнее означает, что в отличие от всех платежных инструментов (векселей, чеков и др.), а также наличных денег расчеты по пластиковым картам могут осуществляться при минимальном личном контакте экономических субъектов, поскольку и проведение расчетов, и осуществление окончательных платежей депозитными или наличными деньгами опосредуется техническими средств