Курсовая на тему Управление собственными средствами коммерческого банка

Содержание



Введение 3
1. Собственные средства банка и международные стандарты оценки его достаточности 6
1.1. Характеристика ОАО Внешторгбанк 6
1.2. Структура собственных средств коммерческого банка 8
1.3. Международные стандарты оценки достаточности капитала 10
2. Анализ и управление собственными средствами коммерческого банка 15
2.1. Анализ динамики собственных средств банка 15
2.2. Анализ структуры собственных средств банка 18
2.3. Анализ достаточности капитала 20
2.4. Управление собственными средствами банка 25
Заключение 32
Список используемой литературы 34
Приложение 36

Введение



В данной работе рассматривается тема «Управление собственными средствами коммерческого банка».
Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Роль банковской системы в экономической жизни России тяжело переоценить. ОАО Внешторгбанк неуклонно обеспечивает стабильность национальной денежной единицы в соответствии с разработанными основными положениями денежно-кредитной политики, осуществление которых способствует экономическому и социальному развитию страны и обеспечивает ее экономическую независимость.
Сформировавшиеся в России рыночные отношения побуждают к поиску новых подходов к усовершенствованию функционирования всей банковской системы. Реформирование банковской системы заключается в том, что бы банковская сфера не только полностью растущим экономическим и социальным потребностям государства и общества, а и шла на шаг впереди, стимулировала экономику к дальнейшему росту, увеличению темпов производства.
Основой деятельности какого-либо банковского учреждения является имеющиеся финансовые ресурсы, основными источниками которых являются собственные средства. Собственный капитал банка играет важную роль как в начале функционирования банковского учреждения, так и в процессе его дальнейшей деятельности.
Банковские ресурсы - это основа основ деятельности любого банка, поскольку процессы создания ресурсов и предоставления займов находятся в тесной взаимосвязи. Поэтому понимание экономического содержания банковских ресурсов, значение проблем связанных с них эффективным формированием и целесообразным использованием, чрезвычайно важное, особенно для российских коммерческих банков.
Тема рационального управления собственным капталом банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране, с одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная экономическая ситуация, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекватной информационной базы, нередко отсутствие профессиональных знаний у части банкиров и другие негативные факторы приводят к банковским банкротствам и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.
Целью данной работы является изучение управления собственными средствами коммерческого банка.
Объектом исследования является ОАО Внешторгбанк.
Предметом исследования является управление собственным капиталам коммерческого банка с позиций анализа его формирования.
Задачи исследования вытекают из поставленной цели:
– Рассмотреть собственные средства банка и международные стандарты оценки его достаточности;
– Изучить анализ динамики и структуры собственных средств банка;
– Проанализировать управление собственными средствами банка.
В работе использованы нормативно-правовые акты, учебная литература по дисциплине «Банковский менеджмент», а также статьи из периодических экономических изданий, научные работы российских и зарубежных авторов.
Рассмотрим подробнее.
1. Собственные средства банка и международные стандарты оценки его достаточности



Собственный капитал представляет собой особую форму банковских ресурсов. Он, в отличие от других источников, носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого коммерческого банка, т.е. служит стержнем, на который опирается вся деятельность банка с первого дня его существования.
Несмотря на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка (в среднем около 17%), собственный капитал выполняет жизненно важные функции, которые в свою очередь, необходимы для нормального функционирования банка и дальнейшего его развития.

1.1. Характеристика ОАО Внешторгбанк

История банка ВТБ – это история появления одного из лидеров отечественной банковской индустрии. Сегодня банку принадлежит ключевая роль в инвестиционном кредитовании экономики и развитии розничного рынка банковских услуг в России.
Банк внешней торговли (Внешторгбанк) был создан в октябре 1990 года. Государство приняло участие в его создании в целях содействия развитию внешнеэкономических операций отечественных предприятий.
Появление Банка стало ответом на растущие потребности страны в банковских институтах, способных насытить экономику современными финансовыми услугами.
В 2006 году Банк осуществил масштабный ребрендинг, благодаря которому его дочерние структуры в России и за рубежом стали работать под единым брендом ВТБ.
ВТБ – один из лидеров национального банковского сектора. Банк занимает прочные конкурентные позиции на всех сегментах рынка банковских услуг. Главный акционер ВТБ с долей в 85,5% – Правительство РФ.
Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.
Партнерами банка ВТБ являются Банк ВТБ Управление активами , Банк ВТБ24, инвестиционные и брокерские компании, информационные и аналитические агентства, другие участники финансового рынка.
Деятельность ВТБ осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.(Приложение 1)
Продукты и услуги, предоставляемые ОАО Внешторгбанком:
Расчетно-кассовое обслуживание;
Дистанционное банковское обслуживание;
Кредитование;
Привлечение срочных средств клиентов;
Международные расчеты и банковские гарантии;
Валютный контроль ;
Производные финансовые инструменты;
Безналичные конверсионные операции;
Операции с драгоценными металлами;
Операции с банковскими и платежными картами ;
Инвестиционные услуги;
Депозитарные операции;
Секьюритизация и синдикация;
Торговый эквайринг.
Диверсифицируя свою деятельность, группа ВТБ постоянно расширяет круг проводимых на российском рынке операций и предоставляет клиентам широкий комплекс услуг, принятых в международной банковской практике. 

1.2. Структура собственных средств коммерческого банка

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов и в частности от качества активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению устойчивости его капитальной базы.
Приведенные данные (табл. 1) показывают, что собственные средства банка состоят из различных фондов, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования.
Приведенная структура собственных средств коммерческого банка показывает, что основную долю капитала банка составляют: уставный капитал, добавочный капитал и фонды банка – 75,9% на 1 января 2008 г. и 94,9% на 1 июля 2008 г. При этом фонды, образуемые из чистой прибыли банка, составляют соответственно 51,0 и 70,0% от всей суммы созданных банками фондов, а в их составе наибольший удельный вес занимают фонды специального назначения и накопления – 45,3 и 59,6%. Средства последних двух фондов используются коммерческими банкам преимущественно на удовлетворение материальных и социальных потребностей своих сотрудников, на оказание благотворительной помощи и производственное разв